Réduire les liquidités immobilisées par l'exploitation courante, en agissant sur les créances, les dettes fournisseurs et les stocks.
Les trois leviers sont : encaisser plus tôt auprès des clients, détenir moins de stock, et utiliser pleinement les délais fournisseurs sans payer en retard.
Chaque franc ainsi libéré est un franc qu'il n'est pas nécessaire d'emprunter, ce qui fait souvent de cette optimisation une source de financement moins coûteuse que le crédit.
